Firma in Singapur gründen: Alles, was Sie wissen müssen

Singapur bietet eine einzigartige Kombination aus wirtschaftlicher Stabilität, niedrigen Steuern und unternehmerischer Freiheit. Dieser Leitfaden führt Sie durch die notwendigen Schritte, um erfolgreich eine Firma in Singapur zu gründen, einschließlich Kosten, rechtlicher Voraussetzungen und Steuerregelungen.

Warum eine Firma in Singapur gründen?

Singapur gilt als einer der besten Standorte weltweit für die Gründung eines Unternehmens. Wirtschaftliche Freiheit, politische Stabilität und ein unternehmerfreundliches Umfeld machen das Land besonders attraktiv. Der Heritage Index 2024 stuft Singapur als das Land mit der höchsten unternehmerischen Freiheit ein, was Unternehmen zahlreiche Vorteile bietet.

• Steuervorteile: Singapur verfügt über ein sehr liberales Steuersystem mit einem Unternehmenssteuersatz von nur 17%. Zudem gibt es Steuererleichterungen, besonders für junge Unternehmen. So sind beispielsweise die ersten 100.000 SGD an Einkommen für neu gegründete Unternehmen für die ersten drei Jahre steuerfrei.
• Wirtschaftlicher Hub: Die geografische Lage Singapurs macht es zu einem Dreh- und Angelpunkt für Geschäfte in Asien. Mit einem der besten Infrastruktursysteme der Welt und einer erstklassigen Anbindung an andere wichtige Märkte, wie China und Indien, bietet Singapur hervorragende Chancen für Unternehmer.
• Politische Stabilität und Sicherheit: Singapur ist bekannt für seine politische Stabilität und seine niedrige Kriminalitätsrate. Diese Faktoren tragen zu einem sicheren Geschäftsumfeld bei, in dem Unternehmen gedeihen können. Die Regierung unterstützt ausländische Investitionen und bietet ein transparentes rechtliches Umfeld.
• Internationale Anerkennung und Ansehen: Singapur genießt weltweit hohes Ansehen als Finanzplatz und Wirtschaftsstandort. Unternehmen, die in Singapur angesiedelt sind, profitieren von einer starken internationalen Präsenz und Glaubwürdigkeit.
• Unterstützung von Start-ups und Innovation: Singapur investiert stark in die Förderung von Innovationen und Start-ups. Es gibt zahlreiche Programme und Förderungen, die es neuen Unternehmen ermöglichen, sich schnell zu etablieren und zu wachsen.
• Einfachheit der Unternehmensgründung: Der Gründungsprozess in Singapur ist einfach und effizient. Mit einem modernen und digitalen Registrierungsprozess können Unternehmen innerhalb weniger Tage gegründet werden.

Zusammenfassend ist Singapur ein idealer Standort für Unternehmer, die von einem unternehmerfreundlichen Umfeld, niedrigen Steuern und wirtschaftlicher Stabilität profitieren möchten.

Voraussetzungen zur Firmengründung in Singapur

Der Prozess der Firmengründung in Singapur ist effizient und relativ unkompliziert, aber es gibt bestimmte Voraussetzungen, die erfüllt sein müssen. Diese Anforderungen sind darauf ausgelegt, die Integrität und Transparenz des Unternehmensumfelds in Singapur zu gewährleisten.

Anforderungen an die Gründung

Eine der am häufigsten gewählten Unternehmensformen in Singapur ist die Private Limited Company (Pte. Ltd.), da sie eine flexible Unternehmensstruktur bietet und nur begrenzte Haftung für die Gesellschafter bedeutet. Zu den wichtigsten Anforderungen gehören:

• Mindesteinlage: Das Mindestkapital beträgt lediglich 1 SGD, was die Gründung auch für Kleinunternehmer erschwinglich macht.
• Gesellschafter und Direktoren: Ein Unternehmen benötigt mindestens einen Gesellschafter und einen Direktor. Wichtig ist, dass mindestens ein Direktor in Singapur ansässig sein muss, entweder als singapurischer Staatsbürger, Einwohner oder Inhaber eines gültigen Arbeitsvisums (Employment Pass oder EntrePass).
• Firmenname: Der Firmenname muss eindeutig und nicht anstößig sein. Eine Genehmigung des Firmennamens ist notwendig, bevor die Registrierung abgeschlossen werden kann.
• Firmensitz: Es ist eine physische Geschäftsadresse in Singapur erforderlich, die als offizieller Firmensitz dient. Eine Postfachadresse wird nicht akzeptiert.

Benötigte Dokumente

Für die Firmengründung in Singapur sind bestimmte Dokumente erforderlich, um die Rechtmäßigkeit und Legitimität des Unternehmens zu gewährleisten:

• Reisepässe aller Gesellschafter und Direktoren.
• Gründungsdokumente, die Details wie den Firmennamen, die Art des Geschäfts und die Gesellschafterstruktur enthalten.
• Eine Erklärung der Geschäftsadresse in Singapur.
• Direktorenvereinbarung, um die Pflichten und Verantwortungen des Geschäftsführers festzulegen.

Je nach Branche und Art des Unternehmens können zusätzliche Genehmigungen oder Lizenzen erforderlich sein. Diese sollten vor der Registrierung eingeholt werden, um Verzögerungen im Prozess zu vermeiden.

Visum und Aufenthaltserlaubnis

Ausländer, die in Singapur eine Firma gründen und operativ tätig sein wollen, benötigen in der Regel ein Visum. Singapur bietet mehrere Arten von Visa für Unternehmer an, die abhängig von der Art und Größe des Unternehmens beantragt werden können:

• EntrePass: Für Unternehmer, die ein innovatives Unternehmen gründen oder ein bestehendes Unternehmen ausbauen wollen. Der EntrePass wird oft Start-up-Gründern angeboten, die neue Ideen nach Singapur bringen.
• Employment Pass (EP): Dieses Visum richtet sich an ausländische Fachkräfte, Manager oder Direktoren, die für eine Firma in Singapur arbeiten. Es wird oft nach der Gründung beantragt, wenn der Unternehmer in der Firma tätig werden möchte.

Einige Unternehmen entscheiden sich auch dafür, lokale Direktoren einzustellen, um den Anforderungen zu entsprechen, während der ausländische Gründer außerhalb Singapurs bleibt.

Mit diesen Schritten und der Erfüllung der Voraussetzungen können Unternehmer ihre Firma in Singapur erfolgreich gründen und von den zahlreichen Vorteilen dieses Standortes profitieren.

Kosten der Firmengründung in Singapur

Die Kosten für die Firmengründung in Singapur variieren je nach Art und Umfang des Unternehmens, sind jedoch im Vergleich zu anderen internationalen Geschäftszentren moderat. Hier sind die wichtigsten Ausgaben, die zu berücksichtigen sind:

• Registrierungsgebühren bei der ACRA (Accounting and Corporate Regulatory Authority): Die Registrierung einer Private Limited Company kostet etwa 315 SGD. Dies umfasst sowohl die Reservierung des Firmennamens als auch die offizielle Eintragung des Unternehmens.
• Gesellschaftsgründungspakete: Viele Unternehmen nutzen die Dienste von Unternehmensberatungen oder Anwaltskanzleien, um den Gründungsprozess zu beschleunigen. Diese Dienstleistungen können zwischen 800 und 1.500 SGD kosten, abhängig von den angebotenen Zusatzleistungen wie der Bereitstellung eines ansässigen Direktors, der Verwaltung der Dokumentation oder der Eröffnung eines Bankkontos.
• Betriebskosten: Ein Unternehmen muss auch mit laufenden Betriebskosten rechnen, wie z.B. für Buchhaltung, Steuerberatung und gesetzlich vorgeschriebene Prüfungen. Diese Kosten können je nach Größe des Unternehmens variieren, liegen jedoch im Durchschnitt bei 1.000 bis 3.000 SGD pro Jahr.

Bankgebühren und Geschäftskonten

Die Eröffnung eines Bankkontos ist ein weiterer wichtiger Schritt nach der Firmengründung. Singapur bietet eine Vielzahl an Banklösungen, die sich an den Bedürfnissen von Start-ups und internationalen Unternehmen orientieren:

• Bankkonto-Eröffnungsgebühren: Einige Banken erheben eine Gebühr für die Eröffnung eines Geschäftskontos, die zwischen 500 und 1.200 SGD liegen kann, abhängig von der gewählten Bank und den zusätzlichen Dienstleistungen, die das Konto bietet.
• Laufende Kontoführungsgebühren: Diese variieren je nach Bank und Art des Kontos, sie liegen jedoch im Durchschnitt bei 10 bis 50 SGD pro Monat.

Weitere Kosten für Genehmigungen und Lizenzen

Einige Unternehmen benötigen zusätzliche Genehmigungen oder Lizenzen, die ebenfalls mit Kosten verbunden sind. Dies gilt insbesondere für Unternehmen in regulierten Branchen wie dem Finanzwesen, der Gesundheitsversorgung oder dem Gastgewerbe. Die Kosten für diese Genehmigungen können stark variieren, von 100 SGD bis zu mehreren tausend SGD, abhängig von der Art der Lizenz und der Komplexität der Anforderungen.

Zusammenfassung der Gesamtkosten

Insgesamt belaufen sich die Anfangskosten für die Gründung einer Firma in Singapur auf etwa 1.000 bis 2.000 SGD für die Registrierung und die Gründung selbst, während zusätzliche Dienstleistungen und Genehmigungen die Kosten erhöhen können. Unternehmer sollten sicherstellen, dass sie auch die laufenden Betriebskosten und die potenziellen Ausgaben für erforderliche Lizenzen in ihrem Budget berücksichtigen.

Steuerliche Aspekte der Firmengründung in Singapur

Singapur ist bekannt für sein unternehmerfreundliches Steuersystem, das besonders ausländische Investoren anzieht. Das Land bietet nicht nur niedrige Steuersätze, sondern auch zahlreiche Steuererleichterungen, die speziell auf neue und wachsende Unternehmen zugeschnitten sind. Hier sind die wichtigsten steuerlichen Aspekte, die bei der Gründung einer Firma in Singapur zu beachten sind.

Unternehmenssteuer

Der Unternehmenssteuersatz in Singapur beträgt lediglich 17% auf den Gewinn des Unternehmens. Dies ist deutlich niedriger als in vielen anderen Ländern, was Singapur zu einem attraktiven Standort für Unternehmen macht. Zudem gibt es eine partielle Steuerbefreiung für kleine und mittlere Unternehmen (KMUs), die die Steuerlast erheblich reduziert. In den ersten drei Jahren können neue Unternehmen für die ersten 100.000 SGD an zu versteuerndem Einkommen eine vollständige Steuerbefreiung erhalten.

• Erste 100.000 SGD: Vollständig steuerfrei in den ersten drei Jahren.
• Nächste 200.000 SGD: Teilweise Steuerbefreiung von 50%, was zu einer effektiven Steuerreduzierung führt.

Quellensteuer

Singapur erhebt keine Quellensteuer auf Dividenden, die an ausländische Aktionäre ausgeschüttet werden. Dies macht das Land besonders attraktiv für Investoren, die von außerhalb Singapurs operieren. Hingegen fallen bei anderen Einkünften wie Lizenzgebühren, Zinsen oder Managementgebühren eine Quellensteuer von 10 bis 15% an, es sei denn, es existieren abweichende Regelungen durch Doppelbesteuerungsabkommen.

Mehrwertsteuer (GST)

Die Goods and Services Tax (GST), die der Mehrwertsteuer in vielen anderen Ländern entspricht, liegt bei 7%. Unternehmen sind verpflichtet, sich bei der zuständigen Behörde anzumelden und GST zu berechnen, wenn ihr jährlicher Umsatz 1 Million SGD übersteigt. Für exportorientierte Unternehmen und solche, die hauptsächlich Dienstleistungen an internationale Kunden erbringen, gibt es oft Möglichkeiten, GST zu vermeiden oder sich die Steuer zurückerstatten zu lassen.

Steuervergünstigungen für Start-ups

Um das Wachstum von Start-ups zu fördern, bietet die singapurische Regierung eine Vielzahl von Steuererleichterungen und Anreizen an. Dazu gehört das Start-up Tax Exemption Scheme (SUTE), das es jungen Unternehmen ermöglicht, erhebliche Steuervergünstigungen in den ersten Jahren nach der Gründung zu erhalten. Dies fördert besonders Innovationen und die Expansion kleiner und mittelgroßer Unternehmen.

• Erleichterungen: Vollständige Steuerbefreiung für die ersten 100.000 SGD des zu versteuernden Einkommens.
• Dauer: Gilt für die ersten drei Geschäftsjahre.

Doppelbesteuerungsabkommen

Singapur hat mit über 80 Ländern Doppelbesteuerungsabkommen abgeschlossen, darunter Deutschland, die Schweiz und viele andere große Wirtschaftsnationen. Diese Abkommen stellen sicher, dass Unternehmen nicht doppelt besteuert werden, wenn sie in mehreren Ländern tätig sind. Dadurch wird der grenzüberschreitende Handel erleichtert und Investoren können von einem effizienten Steuersystem profitieren.

Risiken und Herausforderungen bei der Firmengründung in Singapur

Trotz der zahlreichen Vorteile, die Singapur als Unternehmensstandort bietet, gibt es auch Risiken und Herausforderungen, die Unternehmer berücksichtigen sollten. Diese können sich auf verschiedene Bereiche wie Compliance, regulatorische Anforderungen und wirtschaftliche Unsicherheiten beziehen. Hier sind die wichtigsten potenziellen Risiken, die es zu beachten gilt.

Regulatorische Anforderungen und Compliance

Singapur hat strenge regulatorische Anforderungen, die eingehalten werden müssen, um den Geschäftsbetrieb aufrechtzuerhalten. Diese Vorschriften stellen sicher, dass alle Unternehmen rechtmäßig und transparent agieren, können jedoch eine Herausforderung für neue Unternehmer darstellen, insbesondere für ausländische Gründer, die sich möglicherweise nicht vollständig mit den lokalen Gesetzen auskennen. Die wichtigsten regulatorischen Anforderungen umfassen:

• Jährliche Prüfungen und Berichte: Unternehmen in Singapur müssen regelmäßig Berichte bei der Accounting and Corporate Regulatory Authority (ACRA) einreichen. Dies beinhaltet auch die Einhaltung von Rechnungslegungsvorschriften und die Bereitstellung eines Jahresabschlusses.
• Anti-Geldwäsche-Gesetze: Singapur verfolgt eine strenge Politik zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Unternehmen müssen sicherstellen, dass sie ihre Kunden kennen und entsprechende Compliance-Richtlinien umsetzen, um regulatorischen Sanktionen vorzubeugen.

Versäumnisse bei der Einhaltung dieser Vorschriften können zu erheblichen Strafen führen. Dies gilt insbesondere für Unternehmen, die in regulierten Branchen tätig sind, wie z.B. dem Finanzsektor oder der Gesundheitsbranche.

Wirtschaftliche Unsicherheiten und Marktrisiken

Obwohl Singapur ein stabiles Wirtschaftsumfeld bietet, gibt es dennoch wirtschaftliche Unsicherheiten, die Unternehmer berücksichtigen sollten. Da Singapur stark vom internationalen Handel abhängig ist, kann es anfällig für globale wirtschaftliche Schwankungen sein. Dazu gehören:

• Marktvolatilität: Singapur ist ein wichtiger Handelsplatz für den asiatischen Markt. Schwankungen in den umliegenden Wirtschaften, wie in China oder Indien, können sich negativ auf den Handel und die Investitionsströme auswirken.
• Abhängigkeit vom internationalen Handel: Eine erhebliche Abhängigkeit von Exporten und dem globalen Handel bedeutet, dass politische oder wirtschaftliche Instabilität in anderen Ländern direkte Auswirkungen auf Singapurs Wirtschaft haben kann. Handelsstreitigkeiten oder protektionistische Maßnahmen in anderen Ländern könnten den Zugang zu Märkten erschweren.

Unternehmer sollten diese Risiken berücksichtigen und Strategien entwickeln, um ihre Geschäfte abzusichern, wie z.B. durch Diversifizierung ihrer Märkte oder die Entwicklung von stabilen Geschäftsmodellen, die weniger anfällig für externe Schocks sind.

Potenzielle rechtliche Fallstricke

Obwohl das Rechtssystem in Singapur als stabil und verlässlich gilt, kann es für ausländische Unternehmer rechtliche Fallstricke geben. Dazu gehören:

• Mangelnde Kenntnis des lokalen Rechts: Unternehmer, die mit dem singapurischen Rechtssystem nicht vertraut sind, können Schwierigkeiten haben, ihre Pflichten und Rechte zu verstehen. Dies gilt insbesondere für die Einhaltung arbeitsrechtlicher Bestimmungen, Vertragsgesetze und Steuerregelungen.
• Schutz des geistigen Eigentums: Während Singapur über robuste Gesetze zum Schutz des geistigen Eigentums verfügt, ist es wichtig, dass Unternehmer ihre Marken und Patente ordnungsgemäß registrieren und schützen, um rechtliche Konflikte zu vermeiden.

Das passende Bankkonto für Ihre Firma in Singapur

Nach der Gründung einer Firma in Singapur ist die Eröffnung eines passenden Geschäftskontos ein entscheidender Schritt, um die finanziellen Abläufe effizient zu gestalten. Singapur bietet eine Vielzahl von Banklösungen, die sowohl lokalen als auch internationalen Unternehmen gerecht werden. Die Wahl des richtigen Bankkontos hängt von den spezifischen Bedürfnissen und Anforderungen des Unternehmens ab.

Auswahl der richtigen Bank

In Singapur stehen Unternehmen eine Vielzahl von Banken zur Verfügung, darunter sowohl lokale als auch internationale Banken. Zu den bekanntesten lokalen Banken gehören:

• DBS Bank
• OCBC Bank
• United Overseas Bank (UOB)

Diese Banken bieten maßgeschneiderte Geschäftskonten, die auf die Bedürfnisse von Start-ups, kleinen und mittleren Unternehmen (KMU) und multinationalen Konzernen zugeschnitten sind. Daneben gibt es auch internationale Banken, wie HSBC und Standard Chartered, die globalen Unternehmen umfassende Finanzlösungen anbieten.

Geschäftskonten und Gebühren

Bei der Auswahl eines Geschäftskontos sollten die Gebühren und Dienstleistungen genau überprüft werden, da diese je nach Bank unterschiedlich ausfallen können. Zu den wichtigsten Faktoren gehören:

• Kontoführungsgebühren: Diese können zwischen 10 und 50 SGD pro Monat variieren, abhängig von der Bank und dem gewählten Kontomodell.
• Mindestguthabenanforderungen: Viele Banken verlangen, dass ein Mindestguthaben auf dem Konto gehalten wird, um Gebühren zu vermeiden. Dieses Mindestguthaben liegt in der Regel zwischen 3.000 und 10.000 SGD.
• Transaktionsgebühren: Für internationale Überweisungen oder häufige Transaktionen können zusätzliche Gebühren anfallen. Banken wie DBS und UOB bieten spezielle Pakete an, die für Unternehmen mit häufigen internationalen Transaktionen besonders vorteilhaft sind.

Internationale Transfers und digitale Banklösungen

Für Unternehmen, die internationale Geschäfte tätigen, ist die Fähigkeit, schnelle und kostengünstige internationale Überweisungen durchzuführen, von entscheidender Bedeutung. Hier kommt der digitale Bankdienstleister Wise (ehemals TransferWise) ins Spiel. Wise bietet eine kostengünstige Lösung für internationale Überweisungen und Währungsumrechnungen, die im Vergleich zu traditionellen Banken erhebliche Einsparungen ermöglichen können.

• Wise Business Konto: Dies ist eine hervorragende Alternative für Unternehmen, die häufig in verschiedenen Währungen arbeiten. Wise ermöglicht es, Geschäftskonten in mehreren Währungen zu führen und kostengünstige Überweisungen zu tätigen.

Eröffnung eines Bankkontos

Die Eröffnung eines Bankkontos für Ihr Unternehmen in Singapur erfordert in der Regel die folgenden Schritte:

1. Einreichung der erforderlichen Dokumente: Dazu gehören der Geschäftsplan, der Gesellschaftsvertrag, sowie die Identifikationsdokumente der Gesellschafter und Direktoren.
2. Genehmigung des Antrags: Dieser Prozess kann einige Tage bis Wochen dauern, je nach Bank und Art des Unternehmens.
3. Aktivierung des Kontos: Nach Genehmigung des Antrags wird das Konto aktiviert und ist bereit für Transaktionen.

Durch die Wahl des richtigen Bankkontos können Unternehmen in Singapur ihre finanziellen Abläufe optimieren, ihre Transaktionskosten senken und gleichzeitig von einem stabilen und sicheren Bankensystem profitieren.

Unternehmensgründung in Singapur was zu beachten ist

Die Gründung einer Firma in Singapur bietet enorme Vorteile für Unternehmer, die von einem wirtschaftsfreundlichen Umfeld, niedrigen Steuersätzen und einer stabilen politischen Lage profitieren möchten. Mit seiner strategischen Lage als Tor zu Asien, einer der wettbewerbsfähigsten Wirtschaften der Welt, und einem der transparentesten Rechtssysteme weltweit, bleibt Singapur eine Top-Destination für Unternehmensgründungen.

Die attraktiven Steuervorteile, wie der Unternehmenssteuersatz von 17% und die Steuerbefreiungen für Start-ups, sind klare Anreize für Neugründer. Gleichzeitig ermöglichen die einfachen und schnellen Gründungsprozesse, unterstützt durch das bizFile+-Portal und die Accounting and Corporate Regulatory Authority (ACRA), einen reibungslosen Start.

Jedoch müssen Unternehmer die regulatorischen Anforderungen sowie die Compliance-Auflagen sorgfältig beachten, um potenziellen Strafen vorzubeugen. Singapur bietet zwar ein solides rechtliches Umfeld, doch besonders ausländische Gründer sollten sich mit den lokalen Gesetzen und Vorschriften vertraut machen oder gegebenenfalls professionelle Unterstützung in Anspruch nehmen.

Zusammenfassend bietet Singapur eine hervorragende Grundlage für den Aufbau eines erfolgreichen Unternehmens, besonders für diejenigen, die in den asiatischen Markt eintreten möchten. Die Kombination aus wirtschaftlicher Freiheit, niedrigen Betriebskosten und einem global ausgerichteten Handelsplatz macht Singapur zu einem der attraktivsten Unternehmensstandorte weltweit.